Krankenkassenbeiträge von der Steuer absetzen für Selbständige
Bist du dir unsicher, wie du deine eigenen Krankenkassenbeiträge in deiner Buchhaltung berücksichtigen kannst? Dann solltest du dir dieses Video bis zum Ende anschauen. Hi, mein Name ist Melchior von der Kontist Steuerberatung und ich bekomme das bei relativ vielen Kunden von uns mit, dass es viel Verwirrung darüber gibt, ob du deine Krankenversicherungsbeiträge in der Buchhaltung berücksichtigen kannst. Nur, um es einmal vorweg zu nehmen – es ist egal, ob du gesetzlich oder privat versichert bist. In beiden Fällen darfst du deine Krankenversicherungsbeiträge nicht als Geschäftsausgabe in der Buchhaltung berücksichtigen.
m dir das zu erklären, gebe ich dir erstmal ein bisschen Kontext. Was darfst du eigentlich als Geschäftsausgabe absetzen?Ich habe dazu auch schon einmal ein separates, ganzes Video gedreht, was du als Geschäftsausgabe absetzen kannst. Das verlinke ich dir hier einmal oben rechts.
Die Frage bei Versicherungen ist: welche Versicherungen darfst du als Geschäftsausgabe absetzen?
Und das sind alle Versicherungen, die direkt mit deinem Unternehmen und deiner Selbstständigkeit zusammenhängen. Das sind z.B. eine Vermögenshaftpflichtversicherung für deine beruflichen Tätigkeiten, aber auch beispielsweise die KFZ Versicherung für deinen Firmenwagen oder aber auch die Krankenversicherungsbeiträge für deine Mitarbeiter. Für deine Mitarbeiter zahlst du ja Gehälter und das sind quasi ihre Krankenversicherungen und die darfst du auch zu 100% als Betriebsausgabe absetzen.
Deine eigenen Krankenversicherungsbeiträge gehören in den Privatbereich. Dass die Krankenversicherung eine private Ausgabe ist, heißt aber nicht, dass du sie nicht steuerlich geltend machen kannst. Du kannst auch deine Krankenversicherungsbeiträge steuerlich absetzen, wie man umgangssprachlich so schön sagt, aber sie gehören in den Privatbereich.
Das heißt, in deiner Buchhaltung musst du sie erstmal als “privat” oder “Privatentnahme” buchen und sie dann in deiner Einkommensteuererklärung geltend machen. Das heißt, wenn du deine Einkommensteuererklärung machst oder dein Steuerberater diese macht, dann kannst du deine Krankenversicherungsbeiträge als Sonderausgabe absetzen.
Das gilt übrigens auch für eine ganze Reihe anderer privater Versicherungen, beispielsweise deine private Haftpflichtversicherung, deine Rentenversicherungsbeiträge, eine Unfallversicherung, Berufsunfähigkeitsversicherung…All diese Versicherungen kannst du steuerlich geltend machen, aber halt nicht im Rahmen deiner beruflichen Tätigkeit. Aber in der Einkommensteuererklärung solltest du diese Ausgaben auf jeden Fall nicht vergessen, denn sie sparen dir Steuern.
Ich hoffe, dieses kurze Video konnte dir weiterhelfen und hat dir grob erklärt, warum Krankenversicherungen nichts in der Buchhaltung zu suchen haben.
Vielleicht noch ein Bonus-Tipp: Und zwar höre ich relativ häufig die Verwunderung darüber, dass man Versicherungen nicht mit der Vorsteuer bucht. Es ist keine Vorsteuer oder keine Umsatzsteuer, die auf deinem Versicherungsbescheid steht. Es ist die Versicherungssteuer und die darfst natürlich nicht in deiner Umsatzsteuervoranmeldung geltend machen. Das als Tipp.
Wenn du sonst noch eine Frage rund um Versicherung und Steuern hast, dann frage uns doch in den Kommentaren. Wenn du gerade auf der Suche nach einem Steuerberater bist, dann schaue in der Videobeschreibung nach. Da findest du nämlich alle Informationen zu unserem Angebot und kannst dir auch ein kostenloses Informationsgespräch buchen. Ansonsten würde ich mich aber auch freuen, wenn du den Kanal abonnierst, was du hier machen kannst. Und wir haben auch noch weitere Videos aufgenommen – die findest du zum Beispiel hier oder hier.